Ревизионная комиссия

Компетенция и полномочия Ревизионной комиссии

Ревизионная комиссия осуществляет контроль за финансово-хозяйственной деятельностью Общества. Компетенции Ревизионной комиссии определены Федеральным законом от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах», Уставом Общества и Положением о Ревизионной комиссии ОбществаУтверждено решением Общего собрания акционеров Общества от 16.06.2022 № 19..

Согласно п. 24.5 Устава «Россети Центр и Приволжье» к компетенции Ревизионной комиссии Общества относится:

• проверка (ревизия) финансовой, бухгалтерской, платежно-расчетной и иной документации, связанной с осуществлением Обществом финансово-хозяйственной деятельности, на предмет ее соответствия законодательству Российской Федерации, настоящему Уставу и внутренним документам Общества;
• проверка и анализ финансового состояния Общества, его платежеспособности, функционирования СВК и СУР, ликвидности активов, соотношения собственных и заемных средств, правильности и своевременности начисления и выплаты процентов по облигациям, доходов по иным ценным бумагам;
• контроль за расходованием денежных средств Общества в соответствии с утвержденными бизнес-планом и бюджетом Общества;
• контроль за формированием и использованием резервного и иных специальных фондов Общества;
• проверка своевременности и правильности ведения расчетных операций с контрагентами и бюджетом, расчетных операций по оплате труда, социальному страхованию, начислению и выплате дивидендов и других расчетных операций;
• контроль за соблюдением установленного порядка списания на убытки Общества задолженности неплатежеспособных дебиторов;
• проверка хозяйственных операций Общества, осуществляемых в соответствии с заключенными договорами;
• проверка соблюдения действующих договоров, норм и нормативов, утвержденных смет и других документов, регламентирующих деятельность Общества, при использовании материальных, трудовых и финансовых ресурсов в финансово-хозяйственной деятельности;
• контроль за сохранностью и использованием основных средств Общества;
• проверка кассы и имущества Общества, эффективности использования активов и иных ресурсов, выявление причин непроизводственных потерь и расходов, выявление резервов улучшения финансового состояния Общества;
• проверка выполнения предписаний по устранению нарушений и недостатков, ранее выявленных Ревизионной комиссией Общества;
• выработка рекомендаций для органов управления Общества;
• осуществление иных действий (мероприятий), связанных с проверкой финансово-хозяйственной деятельности Общества.

Задачи Ревизионной комиссии определены п. 2.2 Положения о Ревизионной комиссии ПАО «Россети Центр и Приволжье» и включают:

• осуществление контроля за финансово-хозяйственной деятельностью Общества;
• осуществление независимой оценки достоверности данных, содержащихся в Годовом отчете Общества, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества;
• подтверждение достоверности данных, содержащихся в отчете Общества о сделках, в совершении которых имеется заинтересованность.

Ревизионная комиссия избирается Общим собранием акционеров на срок до следующего годового Общего собрания акционеров. В состав комиссии входят пять человек.

Ревизионная комиссия действует в интересах акционеров Общества, подотчетна Общему собранию акционеров и ежегодно отчитывается перед ним. В своей деятельности Ревизионная комиссия независима от Совета директоров, исполнительных органов Общества и иных должностных лиц Общества. Ревизионная комиссия несет ответственность перед Общим собранием акционеров за достоверность и объективность результатов проведенных проверок (ревизий).

В 2022 году Ревизионная комиссия осуществляла свою деятельность в двух составах.

Состав Ревизионной комиссии ПАО «Россети Центр и Приволжье», избранный годовым Общим собранием акционеров 16.06.2022Персональные данные, должности указаны по состоянию на 09.01.2023 в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации о персональных данных.

Члены Ревизионной комиссии не имеют долей участия в уставном капитале (обыкновенных акций) Общества и его ДО. Сделки между Обществом и членами Ревизионной комиссии в 2022 году не совершались. «Россети Центр и Приволжье» не предъявляли исков членам Ревизионной комиссии.

На основании предоставленных членами Ревизионной комиссии анкет Компания считает следующее:

• члены Ревизионной комиссии не имеют родственных связей (супруги, родители, дети, усыновители, усыновленные, родные братья и сестры, дедушки, бабушки, внуки) с членами Совета директоров, членами коллегиального исполнительного органа, лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) ЕИО «Россети Центр и Приволжье»;
• члены Ревизионной комиссии не привлекались к административной ответственности за правонарушения в области финансов, налогов и сборов, страхования, рынка ценных бумаг или к уголовной ответственности за преступления в сфере экономики и (или) за преступления против государственной власти;
• члены Ревизионной комиссии не занимали должности в органах управления коммерческих организаций в период, когда в отношении указанных организаций было возбуждено дело о банкротстве и (или) введена одна из процедур банкротства, предусмотренных ст. 27 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».

В период с 02.06.2021 по 15.06.2022 действовала Ревизионная комиссия Общества в следующем персональном составе: Ковалева Светлана Николаевна, Остроухова Ольга Викторовна, Скрынникова Людмила Станиславовна, Тришина Светлана Михайловна, Царьков Виктор Владимирович.

Результаты деятельности Ревизионной комиссии в 2022 году

В течение 2022 года проведено четыре заседания Ревизионной комиссии Общества в форме совместного присутствия, рассмотрено девять вопросов, основными из которых являются:

• утверждение и подписание заключения и акта Ревизионной комиссии;
• избрание председателя и секретаря Ревизионной комиссии;
• утверждение плана работы.

В 2022 году проведена ревизионная проверка финансово-хозяйственной деятельности Общества за 2021 год. Программа ревизионной проверки финансово-хозяйственной деятельности Общества включала следующие вопросы:

• оценка достоверности бухгалтерской (финансовой) отчетности «Россети Центр и Приволжье», сформированной по состоянию на 31.12.2021;
• анализ работы по управлению дебиторской задолженностью;
• проверка соблюдения порядка проведения годовой инвентаризации имущества и обязательств;
• анализ финансового положения и финансового состояния Общества по состоянию на 31.12.2021;
• оценка достоверности Годового отчета Общества за 2021 год;
• проверка деятельности «Россети Центр и Приволжье» в области организации технологического и ценового аудитов отчетности о реализации ИПР «Россети Центр и Приволжье», а также мер, направленных на устранение нарушений и недостатков, содержащихся в заключениях экспертных организаций, подготовленных по результатам технологического и ценового аудита отчетов о реализации ИПР Общества;
• проверка исполнения законодательства Российской Федерации в части соблюдения порядка заключения сделок с заинтересованностью;
• иные вопросы.

В Заключении Ревизионной комиссииУтверждено решением Ревизионной комиссии Общества (протокол от 29.04.2022 № 3) выражено мнение о достоверности данных, содержащихся в Годовом отчете за 2021 год, бухгалтерской (финансовой) отчетности Общества за 2021 год, во всех существенных отношениях. Фактов искажения информации, содержащейся в отчете о заключенных в 2021 году сделках, в совершении которых имеется заинтересованность, не выявлено. Заключение было включено в состав материалов, предоставленных акционерам Общества при подготовке к проведению годового Общего собрания акционеров в 2022 году.

Вознаграждение членов Ревизионной комиссии

Вознаграждение члену Ревизионной комиссии выплачивается по итогам работы за корпоративный год на основании Положения о выплате членам Ревизионной комиссии Общества вознаграждений и компенсацийУтверждено решением годового Общего собрания акционеров Общества от 01.06.2018 (протокол от 04.06.2018 № 12). и зависит от степени его участия в работе Ревизионной комиссии, а также величины базового размера вознаграждения.

Базовое вознаграждение члену Ревизионной комиссии устанавливается исходя из выручки Общества, рассчитанной по РСБУ за финансовый год.

Степень участия рассчитывается исходя из числа календарных дней в корпоративном году, в течение которых член Ревизионной комиссии исполнял свои обязанности, и коэффициента личного участия. Указанный коэффициент определяется в отношении каждого члена Ревизионной комиссии и отражает его участие в заседаниях, а также исполнение им дополнительных обязанностей в качестве председателя или секретаря Ревизионной комиссии.

Члену Ревизионной комиссии, не принявшему участие более чем в половине заседаний, состоявшихся в период его членства в Ревизионной комиссии, вознаграждение не выплачивается.

В случае активного участия члена Ревизионной комиссии в дополнительных проверках или контрольных мероприятиях председатель Ревизионной комиссии вправе ходатайствовать перед Общим собранием акционеров об увеличении фактического размера вознаграждения.

Общество производит компенсацию документально подтвержденных расходов, связанных с участием в мероприятиях Ревизионной комиссии Общества, в случае посещения объектов Общества, участия в заседаниях Ревизионной комиссии, проводимых по месту фактического нахождения Общества, а также выполнения иных задач Ревизионной комиссии.